Hoe grote Franse fortuinen belastingontduiking in Canada beoefenden

Uit Canada dook het laatste belastingontduikingsschandaal op, de “Internal Security Forces Gateway”, dat launch Onthuld op 13 december het verhaal. Volgens de krant hebben tientallen grote Franse fortuinen gedurende meer dan een decennium hun toevlucht genomen tot ondoorzichtige structuren geregistreerd in Canada, niet-aangegeven “trustfondsen” in Frankrijk, om hun activa te verbergen en hun belastingaanslag te verlagen. Hun voornaamste motivatie was om te ontsnappen aan de Franse Solidariteitsbelasting op Wealth (ISF), die in 1982 werd ingevoerd toen de socialisten aan de macht kwamen en sindsdien verschillende keren is herzien.

Zoals vaak het geval is in belastingzaken, is het moeilijk om de grens te trekken tussen optimalisatie en fraude, dat wil zeggen tussen legaal en illegaal. Maar de door voldoende bewijs gestaafde vermoedens leidden tot meerdere controles en belastingaanpassingen, politieonderzoek en gerechtelijk onderzoek.

Minder bekend dan de oude Zwitserse genummerde rekeningen of Panama-brievenbussen, zijn entiteiten die worden beheerst door Angelsaksisch recht die eigendommen (geld, villa’s, schilderijen, beursgenoteerde aandelen, enz.) (een “voogd”). Het is oorspronkelijk gemaakt om erfenissen te beschermen en landgoederen te reguleren, terwijl de belastingen worden geminimaliseerd. Maar de ondoorzichtigheid die deze apparaten bieden, heeft ze tot regelgevende schermen gemaakt in het gezicht van de belastingdienst. De tools zijn erg populair onder fraudeurs en hun belastingadviseurs.

De kern van het Canadese bedrijfsleven is Blue Bridge, een vermogensbeheerbedrijf gevestigd in het zakendistrict van Montreal, dat zichzelf op een materieel moment beschreef als “De standaard in de trustfondsbranche en vermogensbeheer”. Welke citaten, zelfs vandaag op zijn website, tussen zijn sites «Innovaties»En “Wereldwijd gebruik van het Canadese fonds als hulpmiddel voor belasting, onroerend goed en financiële planning”. Het was dit bedrijf dat de beroemde trusts van deze zeer rijke Fransen creëerde en beheerde.

ISF, deze “verdomde belasting”

Het verhaal dat hij vertelt launch, gedeeltelijk onthuld in 2020 door de pers en het tijdschrift Quebec Kapitaal, heeft twee leidinggevende functies: Blue Bridge-baas, een Zwitsers-Canadese vermogensbeheerder genaamd Alain Roche, en een Parijse advocaat gespecialiseerd in internationale belastingen, Jacques Le Blevigne, vermomd als voormalig belastinginspecteur. Ze zouden in tandem hebben gewerkt, met de eerstgenoemde die trusts registreerden die door de laatstgenoemde waren verstrekt om zijn klanten te adviseren. De twee mannen werden royaal betaald in het proces, waarbij klanten een beheervergoeding in rekening brachten.

Het begon allemaal met de verkiezing van François Mitterrand en de belastingheffing op grote fortuinen (IGF, voorloper van de ISF). Jacques Le Blevigne, in opdracht van grote landgoederen die niet van plan waren deze “verdomde belasting” te betalen, zocht een belastingparadijs. Het richt zijn blik op de kleine Britse archipel Bermuda, in de Noord-Atlantische Oceaan, die bekend staat om zijn gebrek aan belasting- en lakse wetgeving.

Canada is geen belastingparadijs, maar is dan wel aan Frankrijk gebonden door een belastingverdrag dat een exploiteerbare maas in de wet bevat.

Toen, in de nasleep van de financiële crisis van 2008, toen de internationale gemeenschap begon op te treden tegen talloze kleine, bloeiende toevluchtsoorden over de hele wereld en Bermuda gedwongen werd een hoekje van het bankgeheim op te heffen, vond de advocaat een alternatief: Canada. Dit geweldige land is zeker geen belastingparadijs. Maar het is dan wel met Frankrijk verbonden door een belastingverdrag dat een exploiteerbare maas in de wet bevat: als de inkomsten uit de trusts duidelijk belastbaar zijn, wordt er niets gezegd over de sommen uit het kapitaal.

” Bank “, schrijven launch : De Canadian Funds werden opgericht ter vervanging van de Bermudian Funds, waarvan werd besloten deze in te voeren als de hoofdstad “Al het geld dat de begunstigde klanten zullen ontvangen”. Om geld uit trustfondsen te halen zonder de aandacht te trekken, gaat het eerst via speciaal opgerichte instellingen in verschillende landen.

Enkele miljarden euro’s aan beheerd vermogen

Dankzij deze belastingontduikingsregeling konden tot 2011 veel Fransen legaal ontsnappen aan de ISF. Maar de hervorming die in dat jaar werd gestemd, luidt het einde in van de gouden eeuw van kredieten voor Franse belastingbetalers, die nu bij de belastingdienst moeten worden aangegeven – een essentiële stap voordat ze worden belast. Sommigen besloten toen om hun fiscale woonplaats buiten Frankrijk te verplaatsen.

Blue Bridge beheerde meer dan vierhonderd panden tegelijk, goed voor enkele miljarden euro’s

Volgens documenten van het politieonderzoek dat hij raadpleegde launchDankzij deze plotselinge toename van Franse klanten is Blue Bridge erin geslaagd om meer dan vierhonderd activa tegelijk te beheren, goed voor enkele miljarden euro’s. Onder hen schrijft de krant grote Franse namen, zoals de familie Schlumberger, de gebroeders Seydoux, de rijke industriëlen van de cinema, een van de erfgenamen van het Hermès-imperium, de oprichters van Promodes, de zoon van de makers van Café Richard. ..sommigen waren belastbare Franse ingezetenen van Frankrijk, andere niet, en waren altijd belastingplichtigen of ontsnapten in de jaren tachtig aan de vermogensbelasting.

Als de fiscus al sinds 2012 geïnteresseerd was in de familie Seydoux, konden ze pas de reikwijdte van het bestaande systeem rond 2016 begrijpen. Reeds dat jaar was een bron die bekend was met de Blue Bridge-praktijken van toepassing op hun diensten, met veel details over de list ontworpen door de Franse tandem Canadees. Vervolgens is de Belastingdienst een uitgebreid onderzoek gestart.

In overeenstemming met de rapportageregels die in 2011 zijn opgelegd, hebben enkele fondseigenaren, zoals de gebroeders Seydoux, hun regeling gemeld bij de belastingdienst. Dat laatste verhinderde volgens de krant het opleggen van een belastingcorrectie aan een aantal gezinsleden niet. Integendeel, anderen kozen het pad van verhulling, zoals Hubert Girand Hermes, een van de erfgenamen van het Hermès-imperium, die zijn vertrouwen ongeveer 500 miljoen euro schonk, volgens launchHet was pas na zijn overlijden in 2016 bekend bij de Franse belastingdienst.

In Frankrijk zijn verschillende onderzoeken geopend

Vanaf 2017 heeft de Belastingdienst voor de ernstigste fraudezaken juridische stappen ondernomen, waarmee een aanvang is gemaakt. Onderzoeken werden achtereenvolgens geopend door het Centraal Bureau voor de Bestrijding van Corruptie en Financiële en Belastingovertredingen (OCLCIFF), in 2017, en het Nationaal Financieel Ministerie (PNF), in 2019, met betrekking tot “verergerde belastingfraude”, “medeplichtigheid aan belastingfraude”, en “witwassen van geld” en “vorming van criminele verenigingen”, zoals bevestigd door de Palestijnse Nationale Politie in globalisme. De rechterlijke macht heeft op dit moment nog geen aanklacht ingediend, terwijl een nieuwe onderzoeksrechter de zaak in september heeft overgenomen.

In december 2019 heeft de financiële politie beslag gelegd op de lijst van alle fondsen beheerd door Blue Bridge

ik heb launch, Blue Bridge en Alain Roch hebben elke betrokkenheid bij de “trucs” Van belastingontduiking, respecteer garantie “Toepasbare wetten”. De advocaat van Alain Roche, Jean-Pierre Martel, voegde dat toe, voor zover hij weet ‘Geen schuld bij Blue Bridge of Alain Roche’. Jacques Lovink wilde in naam van het beroepsgeheim niet reageren op deze informatie. Het onderzoek van de Palestijnse Nationale Politie heeft grote vorderingen gemaakt. En dus nam de financiële politie in december 2019 tijdens een inspectie een lijst in beslag van alle trusts die door Blue Bridge worden beheerd, waarop het lijkt Voornamen en de eerste letter van de familienaam van de begunstigden. Genoeg om mensen met een handicap van streek te maken voor belastingen.

In theorie kan een dergelijk mechanisme tegenwoordig niet meer worden gebruikt om belastingen te ontwijken, aangezien de meeste landen van de wereld sinds 2017 Automatische uitwisseling van informatie voor belastingdoeleinden Collega’s informeren over financiële activa van belastingbetalers in het buitenland. Het is ook essentieel dat financiële tussenpersonen, zoals Blue Bridge, het spel spelen door de identiteit van de echte begunstigden van de trusts die zij exploiteren naar de autoriteiten te sturen.